各二级学院、各单位：
2019年校内部门经费预算方案已经学校财经委员会研究通过、校长办公会审议和党委会研究审定，现予以下达。
一、预算编制的原则
2019年经费预算编制依据《高等学校会计制度》和《咸阳师范学院预算管理办法》，结合学校发展实际需求和盘活存量资金的要求，遵循“保证发展、适度赤字”的总体思路，坚持“零基预算，归口管理”，“保人员、保运转、保重点、保落实”；围绕2019年学校主要工作任务，参考2018年实际运行数据和各部门申报情况编制。其中,收入预算坚持“依法依规，全面真实，积极稳妥”的原则；支出预算坚持“统筹兼顾，保证重点；适度从紧，动态调整”的原则。
2019年校内预算首先保障学校正常运行，保障教职工基本工资、绩效工资、社会保障费用等需要。在此基础上，重点保证一流学院建设、申硕等重点工作的基本需求，强调预算项目的执行落实。新增项目应严格论证，加强事前审计，由学校研究确定立项后统筹安排。同时，充分考虑学校发展对资金的需求，适应国家财政改革形势,及时整合完善各类项目，不断提高资金使用绩效，统筹轻重缓急，留有发展余量。
二、预算的基本情况
根据上级部门的财政拨款预算标准和学校事业收入来源测算：（一）收入预算总数为39090.04万元；
其中：1.上级财政拨款23480.38万元；
2.学校组织收入14121.655万元；
3.2018年到账科研项目经费1488万元；
（二）支出预算总数为42770.49万元；
其中：1.人员经费支出预算27858.18万元；
2.公用经费支出预算13497.31万元；
三、预算执行的要求
（一）积极筹集办学经费
充足的办学经费是学校发展建设的重要基础，各单位、各部门要高度重视开源节流工作，努力开拓新的经费增长点。一方面，依据学校整体规划和长远发展需要，争取省发改委、省教育厅重大项目的专项申报立项；另一方面，适度调配招生专业结构，努力扩大招生规模；积极加强经营性资源的开发，注重社会效益和经济效益的兼顾，进一步加强国际办学和基础教育合作办学，真正实现全员参与，广开门路，下大力气多渠道、多方式筹集办学经费。
（二）坚持勤俭节约，强化成本观念
要从学校改革和发展的大局出发，牢固树立过“紧日子”的意识，积极盘活现有资源，加强各类办学资源的整合、共享和成本核算，真正发挥现有资源的作用；坚持勤俭办学，量入为出，立足实际需要，科学统筹，精细管理，倡导“节约型校园”，花小钱办大事，集中有限财力保证重点任务需要；同时，认真贯彻执行“中央八项规定”精神，厉行节约、反对铺张浪费。
（三）围绕绩效目标，强化预算意识
部门经费预算是学校年度财务运行的整体计划，涉及学校发展建设的诸多方面。各二级学院、各单位要紧密结合学校工作和年度目标任务，科学论证，严格立项程序，加强日常经费管理，努力突出绩效目标，不断提高资金使用效益；要强化预算意识，认真编制本部门二级预算，细化支出用途，科学安排和使用资金，严格预算的刚性执行，确保预算执行进度达到省教育厅要求。控制和减少项目变更或追加，严禁超预算、无预算或者未按规定程序审批安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。
（四）严格财经制度，强化责任意识
各二级学院、各单位主要负责人对本单位预算经费的使用和管理负全面责任，要强化预算意识，自觉遵守《会计法》、《预算法》和《个人所得税法》等国家财经法规，严格执行学校各项财务管理规定，加强内部控制，积极防范财务风险；要全面管理本部门预算经费，坚持“一支笔”审批制度，切实履行本部门财务审批职责，从严审查原始票证，确保各项开支的真实、合法、合规、有效。
四、几点说明
（一）日常包干经费（办公费、差旅费、电话费、交通费） 指标由财务处上机控制审核，各单位报账员要设立明细备查账，定期通过财务查询系统核对指标执行情况，合理安排经费支出，保证各项工作顺利开展。
（二）项目经费按照“经费归口管理”原则，必须专项管理、专款专用、按时执行。科研经费严格按《咸阳师范学院科研经费财务管理办法》和项目合同约定执行。
（三）各类修缮改造工程、设备仪器和物资采购等项目要严格按照审批的立项报告和政府采购有关规定执行，先立项再统筹安排资金；加强资金结算管理，确保结算支付进度按时完成。尤其是结转的往年未结算项目应在9月前使用完毕，逾期省教育厅将全部收回统筹，并通报批评。
（四）在预算执行过程中，必须遵守财务管理制度和审批规定，坚决控制预算追加。凡涉及到项目变更或预算调整，必须按照《咸阳师范学院预算管理办法》等规定办理立项手续。
（五）各二级学院、各单位的预算指标将由财务处以《预算通知单》的形式予以发放。
附件：《咸阳师范学院2019年预算收入支出总表》
咸阳师范学院
2019年3月21日
